Actueel begrotingsresultaat 2024-2027

1. Algemene uitkering

De uitkomsten van de meicirculaire zorgen voor hogere inkomsten. De raad werd met een informatienota al geïnformeerd over de uitkomsten.

2. Belastingen

We indexeren de belastingopbrengst met 3,0%. Dit is conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).

3. Gemeenschappelijke regelingen

We namen de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen op in de begroting. De stijging van de bijdrage komt door de afgesproken loon- en prijsindexatie die de gemeenschappelijke regelingen mogen doorvoeren. Dit is een loon- en prijsindexatie van 7,08%.

4. Subsidieplafond

We indexeren het subsidieprogramma met 3,5%. Dit is een loon- en prijsindexatie conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).

5. Indexatie prijsgevoelige budgetten

We indexeren onze prijsgevoelige budgetten met 3,0%. Dit is conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).  

6. Kostendekkende heffingen

Bij de programmabegroting 2022 is besloten om de riool- en afvalstoffenheffing 100% kostendekkend te maken. Dat betekent dat we alle kosten die we maken voor riolering en afval toerekenen en in rekening brengen bij de gebruikers. Door de toerekening van BTW op de investeringen en in de exploitatie en de opslag op overhead levert dit in de begroting een voordeel op.

7. Personeelskosten

De effecten van de CAO 2023 zijn verwerkt in deze begroting. Daarnaast houden we rekening met de vooruitzichten die het CPB ziet voor loonontwikkeling van 4,7%.

8. Afschrijvingen

We actualiseerden de afschrijvingslasten in de begroting. De voordelen in 2024, 2025 en 2026 komen voort uit een actualisatie van de verwachte oplevering van bestaande projecten. Voor deze projecten namen we in deze jaren al afschrijvingslasten op. Ons beleid is dat we starten met afschrijven vanaf het eerste volledige jaar na afronding. Doordat de projecten later worden afgerond verschuiven de afschrijvingslasten voor deze projecten.

9. Reserves

We actualiseerden de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

10. Motie 'afschaffing hondenbelasting'

Op 13 juli 2023 nam de raad de motie tot directe afschaffing van de hondenbelasting aan. Vanaf 2024 nemen we geen opbrengsten meer op voor deze belasting.

11. Overige

Dit betreffen kleine overige aanpassingen zoals inschatting van hogere rente opbrengsten en actualisatie van de legesverordening.